A hitelezési tevékenység nem más, mint a pénzintézetek által összegyűjtött források és ezek alapján teremthető pénzek kihelyezése a felhasználók felé.
Hitelezés:
Ideiglenes szabad pénzeszközök átcsoportosítása, áthelyezése kamatfizetés ellenében.
- forrásgyűjtés
- kihelyezés
Hitelt az arra specializált szervezetek – bankok, pénzintézetek – nyújtanak.
A bankhiteleket többféle ismérv alapján lehet csoportosítani:
- A hitel pénztömegre gyakorolt hatását tekintve:
- jegybanki (növeli a ker.bank által nyújtott hitelt)
- kereskedelmi bank és
- nem monetáris pénzintézetek által nyújtott hitel. Csak pénzátcsoportosítást végezhetnek.
- A hitelt felvevők alapján:
- bankközi (általában likviditási gondok miatt; jelentős, iránymutató a bankközi kamat)
- vállalati, vállalkozási
- lakossági
- költségvetési, közületi
- Forrás szempontjából:
- saját forrás
- MNB-től felvett hitelből: refinanszírozás
- külföldi bankoktól felvett hitelből
- Pénznem szerint:
- hazai valutában
- külföldi pénznemben
- Lejárat szerint:
- Vállalkozás:
- egyéves/rövid lejáratú: forgóeszköz finanszírozás
- 1-5 éves/közép lejáratú: kisebb projektek
- 5 év felett/hosszú lejáratú: beruházás
- Lakosság:
- egyéves/rövid lejáratú: áruhitel
- 1-5 éves/közép lejáratú: gépkocsi hitelek
- 5 év felett/hosszú lejáratú: lakásvásárlás, építkezés
- Vállalkozás:
- A hitel formája szerint:
- pénzhitel:
- folyószámlahitel (folyószámla + hitelkeret = 1 számla)
- számlahitel (külön számlán könyvelik a hitelt)
- hitelszerű kihelyezések:
- váltók leszámítolása
- követelések megvásárlása
- áruvásárlási hitel
- értékpapír hitel
- kötelezettségvállalási hitel:
- hitelkeret
- fizetési kötelezettségek vállalása.
- pénzhitel:
- A hitel célja szerint:
- forgóeszközhitelek:
- éven túli vagy éven belüli
- beruházási hitelek
- ingatlanhitelek
- forgóeszközhitelek:
- Folyósítás módja szerint:
- egy összegben: azonnal rendelkezésre bocsátja
- meghatározott ütemben: szerződés rögzíti
Hitelkockázat
A bank mindig arra törekszik, hogy a kint lévő hitelek kockázata minimális legyen A hitel kockázata a hitel futamideje alatt is változhat, ezért a hitelfelvevő cég vagy vállalkozó elemzése nem ér véget a hitel folyósításával.
A lehetséges adósok kockázati szempontból történő értékelése
Minden bank különböző pénzügyi mutatókat használva maga alakítja ki saját ügyfélminősítő rendszerét, amelyet általában üzleti titokként kezel. Az ügyfélminősítés a vállalati kockázat felmérését célozza és ezzel az ügyfél hitelképességét kívánja meghatározni. Az ügyfélminősítés rendszerén átfuttatva a rendelkezésre álló adatokat, a vállalatok besorolhatók egy, a bank által kialakított minőségi kategóriába, mely a hitelfelvételi lehetőségeik határát jelöli ki.
Hitelkérelem
Fő célja a hitelező bank meggyőzése arról, hogy az adós hiteligénye megalapozott és a bank számíthat a hitel biztonságos visszafizetésére. A hitelkérelem 1-2 oldalas levéltől kezdve 100 oldalt meghaladó alapos pénzügyi tanulmányig terjedhet.
Hitelelőterjesztés
A beadott hitelkérelem nyomán a bank ügyintézői hitelelőterjesztést készítenek, amelynek alapján a döntéshozó dönteni tud a hitel odaítéléséről vagy esetleges elutasításáról. Az előterjesztés 1 oldaltól akár 50 oldalig is terjedhet, attól függően, hogy
- mekkora az igényelt hitel összege
- milyenek a banki belső előírások és
- milyen a jóváhagyás szintje.
A hitelelőterjesztés tartalmi elemei bankonként változhatnak de általában minden előterjesztésben szerepelnek a következő fontosabb elemek: cégismertetés, piaci helyzet, vállalati stratégia, hitelkeret, árazás, biztosítékok, futamidő, pénzügyi elemzés, javaslat.
Hiteljóváhagyás (hitelengedélyezés)
A hitel odaítélésekor a kereskedelmi bank elsőrendű szempontja a bank rövid és hosszú távú eredményessége. A bankban a hitelek odaítélését szigorú vizsgálat előzi meg, amelynek során a döntéshozók egyrészt mérlegelik a vállalat jövőbeni képességét a hitel visszafizetésére, másrészt megvizsgálják, hogy a javasolt kondíciók, illetve biztosítékok összhangban vannak-e a bank üzletpolitikájával, figyelembe véve vonatkozó törvényeket és rendelkezéseket.
Hitelkeret
Az ügyfelek részére a bank vezetése rendszeresen hitellimitet állapít meg. Ennél több hitelt a bank nem folyósít,.
- A vállalat részére megadott hitelkeret és az értük vállalt banki kötelezettségek együttes összege nem haladhatja meg a cég vagyonát, vagy annak bizonyos százalékát. Az ügyféllimitet úgy kell kidolgozni, hogy minden egyes ügyfél két kockázati besorolással rendelkezzen: rövid távú és középtávú, mert a hiteltörlesztés forrása árbevétel vagy tartós forrás.
Hitelszerződés
Minden banknak kell rendelkeznie egy olyan dokumentációs rendszerrel, amelyben napra készen megtalálhatók a megfelelő hitelügylethez kapcsolódó típusszerződések.
Hitelfigyelés
A hitelügyintézőnek folyamatosan figyelemmel kell kísérnie a hitelt igénybevevők helyzetének alakulását. Ellenőrzi:
- megvannak-e a hitel engedélyezésekor fedezetül lekötött biztosítékok, és értékük megfelelő-e
- naprakészen hogyan alakul az ügyfél gazdasági és pénzügyi helyzete
- milyen hatékony intézkedéseket igényel az esetleg felmerülő problémák megoldása.
- A hitelező bankszerveknek és a bank vezetőségének tehát folyamatosan figyelnie kell a hitelállomány alakulását
Az adós pénzügyi helyzetének folyamatos figyelése, hitelminősítés
- Rendkívül fontos, hogy a bank az értékelést folyamatosan végezze. Hitelbehajtás
Az érvényesítés történhet: közvetlenül bírósági határozat alapján, végrehajtás útján vagy bírósági eljárás nélkül.